证券代码：600939 证券简称：重庆建工 公告编号：临 2024-147
转债代码：110064 转债简称：建工转债
债券代码：254104 债券简称：24 渝建 01
重庆建工集团股份有限公司
对于“建工转债”付息公告
本公司董事会及整体董事保证本公告内容不存在职何失实纪录、误导性讲明
大略首要遗漏，并对其内容的真正性、准确性和完好性承担个别及连带职守。
要紧内容提醒：
●可转债付息债权登记日：2024 年 12 月 19 日
●可转债除息日：2024 年 12 月 20 日
●可转债付息日：2024 年 12 月 20 日
重庆建工集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于
（以下简称“建工转债”）
将于 2024 年 12 月 20 日支付自 2023 年 12 月 20 日至 2024 年 12 月
司公开荒行可退换公司债券召募阐发书》（以下简称《召募阐发书》）
关联要求的商定，现将关联事项公告如下：
一、建工转债的基本情况
（一）债券称号：重庆建工集团股份有限公司可退换公司债券
（二）债券简称：建工转债
（三）债券代码：110064
（四）刊行规模：16.60 亿元（币种东谈主民币，下同）
（五）刊行数目：1,660 万张
（六）票面金额和刊行价钱：本次刊行的可转债每张面值为 100
元，按面值刊行。
（七）债券期限：本次刊行的可转债的期限为自愿行之日起 6 年，
即自 2019 年 12 月 20 日至 2025 年 12 月 19 日。
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（八）票面利率：第一年 0.4%、第二年 0.6%、第三年 1.0%、第
四年 2.0%、第五年 3.2%、第六年 3.6%。
（九）付息的期限和阵势：
金额，自可转债刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的测度公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债捏有东谈主在计息年度（以下简称“畴昔”或
“每年”）付息债权登记日捏有的可转债票面总金额；
i：指可转债确畴昔票面利率。
（1）本次刊行的可转债罗致每年付息一次的付息阵势，计息起
始日为可转债刊行首日，即 2019 年 12 月 20 日。
（2）付息日：每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每
满一年确当日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个使命
日，顺延本领不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的
前一往未来，公司将在每年付息日之后的五个往未来内支付畴昔利
息。在付息债权登记日前（包括付息债权登记日）已退换或已肯求转
换成公司股票的可转债，公司不再向其捏有东谈主支付本计息年度及以后
计息年度的利息。
（4）可转债捏有东谈主所得到利息收入的玩忽税项由捏有东谈主承担。
在本次刊行的可转债到期之后的五个使命日内，公司将偿还扫数到期
未转股的可转债本金及终末一年利息。
（十）上市日历：2020 年 1 月 16 日
（十一）转股期限：本次刊行的可转债转股期自可转债刊行完了
之日起满六个月后的第一个往未来起至可转债到期日止，即 2020 年
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（十二）转股价钱：驱动转股价为 4.65 元/股，最新转股价为 4.25
元/股。
（十三）信用评级情况：公司主体信用等第为 AA+，本次可转
债的债券信用等第为 AA+，评级瞻望踏实。
（十四）信用评级机构：网络资信评估股份有限公司。
（十五）担保事项：本次刊行的可转债未提供担保。
（十六）登记、托管、交付债券派息、兑付机构：中国证券登记
结算有限职守公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）。
二、本次付息决策
按照公司《召募阐发书》商定，本次付息为建工转债第五年付息，
本计息年度票面利率为 3.2%（含税），即每张面值 100 元可转债兑
息金额为 3.20 元（含税）。在付息债权登记日前（包括付息债权登
记日）已退换或已肯求退换成公司股票的可转债，公司不再向其捏有
东谈主支付本计息年度及以后计息年度的利息。
三、付息债权登记日、除息日和兑息披发日
（一）可转债付息债权登记日：2024 年 12 月 19 日
（二）可转债除息日：2024 年 12 月 20 日
（三）可转债付息日：2024 年 12 月 20 日
四、付息对象
本次付息对象为规矩 2024 年 12 月 19 日上海证券走动所收市后，
在中国结算上海分公司登记在册的整体“建工转债”捏有东谈主。
五、付息方法
公司与中国结算上海分公司坚强《交付代理债券兑付、兑息协
议》，交付中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。公司将可转债
本期利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行账户。中国结算
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上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将可转债利息划付给相
应的兑付机构（证券公司或中国结算上海分公司招供的其他机构），
投资者于兑付机构领取债券利息。
六、对于可转债利息所得税的阐发
（一）把柄《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以相等他关联税收
法例和文献的规矩，公司可转债个东谈主投资者（含证券投资基金债券捏
有东谈主）应交纳债券个东谈主利息收入所得税，纳税税率为利息额的 20%，
即每张面值 100 元可转债兑息金额为 3.20 元（税前），骨子派发利
息为 2.56 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将和解由各兑付机构
讲求代扣代缴并告成向各兑付机构处所地的税务部门缴付。如各付息
网点未推论上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法
律职守由各付息网点自行承担。
（二）把柄《中华东谈主民共和国企业所得税法》以相等他关联税收
法例和文献的规矩，对于捏有可转债的住户企业，其债券利息所得税
自行交纳，即每张面值 100 元可转债骨子派发金额为 3.20 元（含税）。
（三）对于捏有本期债券的及格境外机构投资者、东谈主民币境外机
构投资者等非住户企业（其含义同《中华东谈主民共和国企业所得税法》），
把柄财政部和税务总局发布的《对于接续境外机构投资境内债券商场
企业所得税、升值税策略的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年
外机构投资境内债券商场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税
和升值税。因此，对非住户企业（包括 QFII,RQFII）债券捏有者取得
的本期债券利息免征收企业所得税，即每张面值 100 元的可转债骨子
派发利息为 3.20 元（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包
括境外机构在境内建造的机构、场合取得的与该机构、场合有骨子联
系的债券利息。
七、关联机构及揣测方法
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（一）刊行东谈主：重庆建工集团股份有限公司
揣测地址：重庆市两江新区金开正途 1596 号
揣测东谈主：吴亦非
揣测电话：023-63511570
（二）保荐机构（主承销商）：国新证券股份有限公司
揣测地址：北京市向阳区向阳门北大街 18 号中国东谈主保寿险大厦
保荐代表东谈主：谢金印、肖扬
揣测电话：010-85556314
（三）托管东谈主：中国证券登记结算有限职守公司上海分公司
办公地址：上海市浦东新区杨高南路 188 号
揣测电话：4008058058
特此公告。
重庆建工集团股份有限公司董事会
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