证券代码：603348 证券简称：文灿股份 公告编号：2024-077
转债代码：113537 转债简称：文灿转债
文灿集团股份有限公司
对于实施“文灿转债”赎回暨摘牌的第六次教导性
公告
本公司董事会及举座董事保证本公告内容不存在职何诞妄记录、误导性述说
概况紧要遗漏，并对其内容的实在性、准确性和好意思满性承担法律牵累。
进军内容教导：
? 赎回登记日：2024 年 12 月 17 日
? 赎回价钱：101.83 元/张
? 赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
? 临了走动日：2024 年 12 月 12 日
终结 2024 年 12 月 11 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了走动日）
仅剩 1 个走动日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个走动日。
? 临了转股日：2024 年 12 月 17 日
终结 2024 年 12 月 11 日收市后，距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日）
仅剩 4 个走动日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股日。
? 本次提前赎回完成后，文灿转债将自 2024 年 12 月 18 日起在上海证券走动所
摘牌。
? 投资者所抓可转债除在限定时限内通过二级市集不息走动或按照 19.50 元/股
的转股价钱进行转股外，仅能采选以 100 元/张的票面价钱加当期应计利息（即
? 特提醒“文灿转债”抓有东谈主驻扎在限期内转股或卖出。
? 敬请浩荡投资者驻扎了解可转债相干限定，驻扎投资风险。
文灿集团股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024
年 11 月 25 日连续 15 个走动日收盘价钱不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50
元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭证公司《公开刊行可调治公司债券召募评释书》
（以下简称“《召募评释书》”）的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。公
司于 2024 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十次会议审议通过了《对于提前赎回
“文灿转债”的议案》,情愿公司利用“文灿转债”提前赎回职权，按照债券面值
加当期应计利息的价钱对赎回登记日（即 2024 年 12 月 17 日）登记在册的“文灿
转债”沿路赎回。
现依据《上市公司证券刊行注册措置目的》《可调治公司债券措置目的》《上
海证券走动所上市公司自律监管交流第 12 号——可调治公司债券》和公司《召募
评释书》的筹商要求，就赎回筹商事项向举座“文灿转债”抓有东谈主公告如下：
一、赎回要求
凭证公司《召募评释书》相干要求限定，
“文灿转债”的有条件赎回要求如下：
转股期内，当下述两种情形的淘气一种出面前，公司董事会有权决定按照债
券面值加当期应计利息的价钱赎回沿路或部分未转股的可调治公司债券：
A：在本次刊行的可调治公司债券转股期内，要是公司 A 股股票连续三十个交
易日中至少有十五个走动日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
B：当本次刊行的可调治公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的规画公式为：
IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次刊行的可调治公司债券抓有东谈主抓有的可
调治公司债券票面总金额；i 为可调治公司债券昔时票面利率；t 为计息天数，即
从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）。
若在前述 30 个走动日内发生过转股价钱调养的情形，则在调养前的走动日按
调养前的转股价钱和收盘价钱规画，调养后的走动日按调养后的转股价钱和收盘
价钱规画。
二、本次“文灿转债”赎回的筹商事项
（一）赎回条件的成立情况
公司股票自 2024 年 11 月 5 日至 2024 年 11 月 25 日连续 15 个走动日收盘价
格不低于“文灿转债”当期转股价钱 19.50 元/股的 130%（即 25.35 元/股）。凭证
公司《召募评释书》的商定，已触发“文灿转债”的赎回要求。
（二）赎回登记日
本次赎回对象为 2024 年 12 月 17 日收市后在中国证券登记结算有限牵累公司
上海分公司（以下简称“中登上海分公司”）登记在册的“文灿转债”的沿路抓有
东谈主。
（三）赎回价钱
凭证公司《召募评释书》中对于提前赎回的商定，赎回价钱为 101.83 元/张。
其中，当期应计利息的规画公式为：IA=B×i×t÷365
IA 为当期应计利息；
B 为本次刊行的可调治公司债券抓有东谈主抓有的可调治公司债券票面总金额；
i 为可调治公司债券昔时票面利率，即 3.50%；
t 为计息天数，即从上一个付息日（2024 年 6 月 10 日）起至本计息年度赎回
日（2024 年 12 月 18 日）止的本色日期天数（算头不算尾），共 191 天。
当期应计利息：IA=B×i×t÷365=100×3.50%×191÷365=1.83 元/张。
赎回价钱=可转债面值+当期应计利息=100+1.83=101.83 元/张。
（四）对于债券利息所得税的评释
定，
“文灿转债”的个东谈主投资者（含证券投资基金）应交纳债券个东谈主利息收入所得
税，纳税税率为利息额的 20%，即每张可转债赎回金额为东谈主民币 101.83 元（税前），
本色披发赎回金额为东谈主民币 101.46 元（税后）。可转债利息个东谈主所得税将由各兑
付机构放心代扣代缴并径直向各兑付机构处所地的税务部门缴付。如各付息网点
未本质上述债券利息个东谈主所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律牵累由各付息
网点自行承担。
定，对于抓有“文灿转债”的住户企业，其债券利息所得税自行交纳，即每张可
转债本色披发赎回金额为东谈主民币 101.83 元（含税）。
务总局发布的《对于延续境外机构投资境内债券市集企业所得税、升值税计策的
公告》
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）限定，自 2021 年 11 月 7 日起至 2025
年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市集赢得的债券利息收入暂免征收企
业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的畛域不包括境外机构在境内开采
的机构、时势赢得的与该机构、时势有本色筹商的债券利息。因此，对非住户企
业（包括 QFII，RQFII）可转债抓有者赢得的本期债券本次利息免征收企业所得税，
即每张可转债本色披发赎回金额为 101.83 元（含税）。
（五）赎回文节
公司将在赎回期完了前按限定走漏“文灿转债”赎回教导性公告，见告“文
灿转债”抓有东谈主筹商本次赎回的各项事项。
当公司决定延长沿路赎回时，在赎回登记日次一走动日（2024 年 12 月 18 日）
起通盘在中登上海分公司登记在册的“文灿转债”将沿路被冻结。
公司在本次赎回完了后，在中国证监会指定媒体上公告本次赎回恶果和本次
赎回对本公司的影响。
（六）赎回款披发日：2024 年 12 月 18 日
公司将奉求中登上海分公司通过其资金计帐系统向赎回日登记在册并在上海
证券走动所各会员单元办理了指定走动的抓有东谈主派发赎回款，同期减记抓有东谈主相
应的“文灿转债”数额。已办理全面指定走动的投资者可于披发日在其指定的证
券商业部领取赎回款，未办理指定走动的投资者赎回款暂由中登上海分公司看守，
待办理指定走动后再进行派发。
（七）走动和转股
终结 2024 年 12 月 11 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了走动日）
仅剩 1 个走动日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个走动日；距离 12 月 17 日（“文
灿转债”临了转股日）仅剩 4 个走动日，12 月 17 日为“文灿转债”临了一个转股
日。
（八）摘牌
自 2024 年 12 月 18 日起，本公司的“文灿转债”将在上海证券走动所摘牌。
三、本次可转债赎回的风险教导
（一）终结 2024 年 12 月 11 日收市后，距离 12 月 12 日（“文灿转债”临了
走动日，含当日）仅剩 1 个走动日，12 月 12 日为“文灿转债”临了一个走动日。
距离 12 月 17 日（“文灿转债”临了转股日，含当日）仅剩 4 个走动日，12 月 17
日为“文灿转债”临了一个转股日。特提醒“文灿转债”抓有东谈主驻扎在限期内转
股或卖出。
（二）投资者抓有的“文灿转债”存在被质押或被冻结的，提议在住手走动
日前破除质押或冻结，以免出现因无法转股而被强制赎回的情形。
（三）赎回登记日收市后，未实施转股的“文灿转债”将沿路冻结，住手交
易和转股，将按照 101.83 元/张的价钱被强制赎回。本次赎回完成后，“文灿转
债”将在上海证券走动所摘牌。
（四）因现在“文灿转债”二级市集价钱（12 月 11 日收盘价为 140.157 元/
张）与赎回价钱（101.83 元/张）互异较大，投资者如未实时转股或卖出，可能面
临较大投资蚀本。
特提醒“文灿转债”抓有东谈主驻扎在限期内转股或卖出。
敬请浩荡投资者驻扎了解可转债相干限定，驻扎投资风险。
四、筹商神色
筹商部门：证券部
筹商电话：0757-85121488
特此公告。
文灿集团股份有限公司董事会
